关于全区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告

一、2017年财政预算执行情况

2017年，青岛西海岸新区财政总收入完成364.6亿元，其中：一般公共预算收入243.7亿元,较上年增长9.4%；政府性基金收入120.7亿元；国有资本经营预算收入0.2亿元。财政总支出完成329.9亿元，其中：一般公共预算支出198.6亿元；政府性基金支出131.2亿元；国有资本经营预算支出0.1亿元。

需要说明的是，青岛保税港区财政预算执行情况和财政预算（草案）由青岛市政府代编，并提交青岛市人民代表大会审议，因此以下报告中的相关数据不包括青岛保税港区。

（一）一般公共预算执行情况

全年一般公共预算收入完成 231.3亿元，增长9.1%，完成预算的100.1%，其中：税收收入184.8亿元，增长16.9%，占一般公共预算收入的79.9%，较上年提高5.3个百分点；非税收入46.5亿元。当年一般公共预算收入加上上年结余、上级补助和其他各项体制结算事项后，全年一般公共预算可用财力达到199.5亿元。

全年一般公共预算支出完成 190.7亿元，增长2.9%，完成预算的104.4%；结转下年支出8.8亿元。

（二）政府性基金预算执行情况

全年政府性基金收入完成115.6亿元，增长40.9%,完成预算的124.4%，其中：土地出让收入93.8亿元，增长 31.1%；其他基金收入21.8亿元。当年政府性基金收入加上上年结余、上级专款和专项债券收入，扣除调出资金后，全年政府性基金财力达到137.6亿元。

全年政府性基金支出完成126.8亿元，增长43.1%，完成预算的134.3%；结转下年支出10.8亿元。

（三）国有资本经营预算执行情况

全年国有资本经营预算收入完成2462万元。按照中央、省、市深化财税体制改革意见以及工委（区委）工作部署，将其中1040万元调入一般公共预算后，根据“以收定支”原则，相应安排当年国有资本经营预算支出1422万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

全年区级统筹的社会保险基金收入完成12.4亿元，加上上年滚存结余12.9亿元，可供使用的资金共计25.3亿元。当年社会保险基金预算支出13.1亿元，年末滚存结余12.2亿元。

二、2017年财政预算执行的主要特点

（一）充分发挥财政职能，努力把积极财政政策转化为促进经济发展的强大动力

牢牢把握积极财政政策的调控导向和实施重点，以推进新旧动能转换为主线，不断提升各项政策措施的针对性和实效性，促进经济发展与财政运行良性互动。

（二）加快公共财政建设，努力把发展成果共享机制转化为改善民生促进和谐的制度保障

坚持把保障和改善民生作为优化财政支出结构的出发点和落脚点，全年民生类支出达到154亿元，比上年增加9亿元，占一般公共预算支出的80.7%。

（三）强化创新争优意识，努力把深化财税体制改革转化为推动财政事业长远发展的主动力

进一步深化和推进财政分配体制改革。深化预算绩效管理改革。大力盘活财政存量资金。

（四）全面推进依法理财，努力把强化监督约束机制转化为财政资金安全有效使用的保障措施

严格执行新《预算法》，健全财政监管体系。科学规范推进预决算信息公开实现全覆盖。深化政府债务管理。

三、2018年财政预算（草案）

（一）指导思想

2018年财政预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神和中央、省、市经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，紧紧围绕工委（区委）确定的“一条主线、五个率先、七大实效”工作部署，以提高发展质量和效益为中心，以推进供给侧结构性改革为主线，有效实施积极财政政策，着力振兴实体经济；调整优化财政支出结构，支出重点进一步向创新改革、民生保障、精准脱贫、环境保护等领域倾斜，统筹推进基本公共服务均等化；深化财税体制改革，完善预算管理制度和政府投融资机制，防范化解重大风险，提高财政资金使用效益，努力在全国担当海洋强国战略新支点、在全省担当对外开放桥头堡、在全市担当创新发展排头兵。

（二）基本原则

1.集中财力保证重点。优先保证涉及群众切身利益的民生领域支出，切实保障各大功能区、行政事业单位人员支出和机构正常运转支出、政府性债务还本付息支出，将相关基础设施建设、规划编制及大型维修类项目，结合全区财力实际，科学合理列入全区固定资产投资计划。

2.专项资金有保有压。除有明确补助对象的民生政策支出、按协议约定必须兑现的支出和上级确定的重点项目支出外，其他专项资金原则上不再安排。

3.全面细化预算编制。根据工资统发及定额开支标准，严格各部门基本支出预算管理，将专项资金支出落实到具体项目和承担单位，凡不能细化、不提报绩效评价及采取“先干后补”方式兑现的，今年预算原则上不再安排。

4.转变资金运作方式。用于支持各类产业、企业发展等一般竞争性领域专项资金，原则上转为市场化运作；根据全年财政情况，通过设立政策性引导基金等方式，与金融资本和社会资本相结合，大力支持实体经济发展。

（三）2018年预算（草案）

1.一般公共预算（草案）

根据2018年全区经济发展预期和财政运行情况，按照省、市关于提高财政收入质量的要求，本着“积极稳妥”的原则，建议全区一般公共预算收入暂按252.1亿元安排，增长9%。按现行财政体制测算，预计全年一般公共预算财力为203.1亿元。建议全区一般公共预算支出安排203.1亿元，其中：区本级支出安排149.1亿元；镇街级支出安排54亿元。

2.政府性基金预算（草案）

建议全区政府性基金收入暂按113.9亿元安排，与上年基本持平，其中：土地出让收入97.6亿元，其他基金收入16.3亿元。加上上级补助及上年结转，扣除上解上级，预计全年政府性基金财力为125.1亿元。建议全区政府性基金支出安排125.1亿元，其中：区本级支出安排124.5亿元；镇街级支出安排0.6亿元。

3.国有资本经营预算（草案）

按区属国有企业2017年税后净利润的10%计算，预计2018年全区国有资本经营预算收入完成2286万元，扣除按25%调入一般公共预算的572万元后，可供安排的资金为1714万元，按照“以收定支”的原则，支出相应安排1714万元，收支平衡。

4.社会保险基金预算（草案）

根据社会保障相关政策及全区各类参保人员人数、缴费比例以及金额规定，预计全年社会保险基金收入13.2亿元，加上上年滚存结余12.2亿元，可供使用的资金共计25.4亿元。预计全年社会保险基金支出14.1亿元，年末滚存结余11.3亿元。

四、不忘初心，牢记使命，全面完成2018年预算任务

（一）以落实积极财政政策为抓手，全力支持经济社会健康长远发展

积极推进经济发展方式转变和经济结构调整。着力保障扩内需重点项目建设。抓好市场主体培育。加力实施减税降费。

（二）以加强财政收支管理为依托，全面提升财政资金运行高效安全

切实抓好财源建设。优化预算安排。狠抓预算执行管理。规范政府债务管理。强化财政监督检查。

（三）以优化财政支出结构为支撑，加快推进民生保障和基本公共服务均等化

根据经济社会发展水平和财力状况，合理界定基本民生范围，兜牢兜实民生底线，围绕群众关注的热点难点问题，切实加大教育、医疗卫生和老少残困等民生方面投入，确保区办实事资金落实到位。加快城乡统筹的民生保障机制建设。推进实施“乡村振兴”战略。

（四）以实施财政精细化管理为契机，科学构建现代财政管理制度和规范

推进预算管理改革，继续加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，逐步取消一般公共预算中以收定支、专款专用的事项，扩大国有资本经营预算实施范围，提高国有资本收益收缴比例，将国有资本经营预算收入按25%的比例调入一般公共预算。深化国库管理制度改革，试编权责发生制的政府综合财务报告,全面反映政府所有收支及资产、负债等情况。全面实施预算绩效管理，以实施《青岛市预算绩效管理条例》、《青岛西海岸新区预算绩效管理实施办法》为契机，纵深推进预算绩效管理工作,进一步优化完善绩效评审指标体系，提高绩效评审质量和公信力，真正做到“花钱必问效、无效必问责”。进一步推进政府预决算公开。

刘 伟 整理